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questão inédita de ST

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  • jed_mo
    started a topic [PA] questão inédita de ST

    questão inédita de ST

    Considere os dados abaixo para resolver as questões seguintes

    (i)Remetente Alfa do Estado do Paraná vende mercadoria (que está no rol da substituição tributária nos dois Estados) para destinatário Beta do Estado do Pará

    (ii) Valor da mercadoria : 10.000,00

    (iii) IVA 50%

    (iiii) Aliquota interna do destinatário: 17%

    (iiiii) Não há acordo entre os Estados

    De acordo com a LC 123 artigo 13 § 1º XIII G1 o destinatário terá que recolher o ICMS antecipado.
    Assinale o valor a ser recolhido conforme os casos das questões seguintes

    01 - Alfa e Beta são do RPA
    a) R$ 1.850,00
    b) R$ 2.240,00
    c) R$ 1.350,00
    02 - Alfa e Beta são do simples nacional com aliquota de 3,1%
    a) R$ 1.850,00
    b) R$ 2.240,00
    c) R$ 1.350,00
    03 - Alfa é do simples nacional - com alíquota de 3,1% - e Beta do RPA
    a) R$ 1.850,00
    b) R$ 2.240,00
    c) R$ 1.350,00

    Quem quiser responder e comentar fique à vontade
    Last edited by jed_mo; Thu, 29/08/13, 09:17 AM.

  • MFerreira
    replied
    Re: questão inédita de ST

    Conferindo, em relação ao ICMS, pela lc123, e como a questão foi retificada, é isso mesmo: mudo de a,a e b para a,a e a.

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  • Nildivan
    replied
    Re: questão inédita de ST

    Originally posted by jed_mo View Post
    Considere os dados abaixo para resolver as questões seguintes

    (i)Remetente Alfa do Estado do Paraná vende mercadoria (que está no rol da substituição tributária nos dois Estados) para destinatário Beta do Estado do Pará

    (ii) Valor da mercadoria : 10.000,00

    (iii) IVA 50%

    (iiii) Aliquota interna do destinatário: 17%

    (iiiii) Não há acordo entre os Estados

    De acordo com a LC 123 artigo 13 § 1º XIII G1 o destinatário terá que recolher o ICMS antecipado.
    Assinale o valor a ser recolhido conforme os casos das questões seguintes

    01 - Alfa e Beta são do RPA
    a) R$ 1.850,00
    b) R$ 2.240,00
    c) R$ 1.350,00
    02 - Alfa e Beta são do simples nacional com aliquota de 3,1%
    a) R$ 1.850,00
    b) R$ 2.240,00
    c) R$ 1.350,00
    03 - Alfa é do simples nacional - com alíquota de 3,1% - e Beta do RPA
    a) R$ 1.850,00
    b) R$ 2.240,00
    c) R$ 1.350,00

    Quem quiser responder e comentar fique à vontade
    Quando compro de outro estado tenho que equalizar/igualar a alíquota, no caso 17% menos 7%, mesmo sendo o fornecedor do simples - regra geral. Nos casos de ST sem acordo/convênio quem vende não descata ICMS-ST, porém quem compra aplica a margem e calcula e faz o recolhimento antecipado.
    01. BC ST = (10.000+5000)*17% - 10000*7%
    02. idem 01, pois quando há ST a empresa não pode se utilizar da sistematica do simples.
    03. para Beta nada muda, apenas Alfa terá que recolher pela sistemática normal.

    Logo acho que a Resposta é a Letra A para as três questões

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  • NATURAL
    replied
    Re: questão inédita de ST

    A) 1850
    b) 1850
    c) 1850
    Last edited by NATURAL; Thu, 29/08/13, 10:26 AM.

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  • jed_mo
    replied
    Re: questão inédita de ST

    retificada
    Last edited by jed_mo; Thu, 29/08/13, 09:14 AM.

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  • lithium
    replied
    Re: questão inédita de ST

    Originally posted by jed_mo View Post
    Considere os dados abaixo para resolver as questões seguintes

    (i)Remetente Alfa do Estado X vende mercadoria (que está no rol da substituição tributária nos dois Estados) para destinatário Beta do Estado do Pará

    (ii) Valor da mercadoria : 10.000,00

    (iii) IVA 50%

    (iiii) Aliquota interna do destinatário: 17%

    (iiiii) Não há acordo entre os Estados

    De acordo com a LC 123 artigo 13 § 1º XIII G1 o destinatário terá que recolher o ICMS antecipado.
    Assinale o valor a ser recolhido conforme os casos das questões seguintes

    01 - Alfa e Beta são do RPA
    a) R$ 1.350,00
    b) R$ 2.240,00

    02 - Alfa e Beta são do simples nacional com aliquota de 3,1%
    a) R$ 1.350,00
    b) R$ 2.240,00

    03 - Alfa é do simples nacional - com alíquota de 3,1% - e Beta do RPA
    a) R$ 1.350,00
    b) R$ 2.240,00


    Quem quiser responder e comentar fique à vontade
    primeira pergunta meu amigo.... Em que região fica o estado X ?????

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